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Évaluer un patrimoine financier à une date donnée : PEA, PER, épargne salariale, fonds non cotés et produits structurés en cours de vie

Expert · 7h · Journée complète, présentiel ou distanciel, en intra-cabinet ou inter-cabinets

Produire une valeur défendable, datée et documentée pour chaque actif financier, liquide ou non. Rendre l'avocat autonome pour exiger, contrôler et discuter l'évaluation d'un patrimoine financier à une date précise, y compris pour les actifs indisponibles ou illiquides, dans un contexte de liquidation, de partage ou de contentieux.

Objectifs pédagogiques

• Distinguer valeur de marché, valeur liquidative publiée, valeur de rachat et juste valeur pour chaque catégorie d'actif.
• Calculer la valeur à date d'un PEA, d'un plan d'épargne salariale et d'un PER à partir de relevés fictifs, en isolant les éléments indisponibles.
• Évaluer des parts de fonds non cotés à partir du dernier actif net publié, des appels de fonds restant dus et d'une décote d'illiquidité argumentée.