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Les placements de trésorerie

Fondamentaux · 4h · Demi-journée, présentiel ou distanciel, en intra-cabinet ou inter-cabinets

Les repères pour exercer son propre jugement face aux propositions de placement de la trésorerie excédentaire. Permettre aux dirigeants d'une entreprise, dans l'exercice de leurs fonctions de gestion financière, de comprendre les principales catégories de placements de trésorerie, leurs caractéristiques (liquidité, risque, rendement, horizon) et les principes d'une démarche de gestion de la trésorerie excédentaire. L'objectif est qu'ils disposent des repères nécessaires pour exercer leur propre jugement face aux propositions de leurs partenaires bancaires et financiers.

Objectifs pédagogiques

• Distinguer trésorerie opérationnelle, trésorerie de précaution et trésorerie excédentaire, à partir d'une prévision de trésorerie.
• Caractériser un placement selon quatre critères : disponibilité (liquidité), sécurité du capital (risque), rémunération (rendement) et horizon.
• Décrire, de façon générale, les principales catégories de supports de placement de trésorerie et leurs mécanismes : comptes courants rémunérés, comptes à terme et dépôts à terme, titres de créances négociables, OPC monétaires, OPC obligataires court terme, contrats de capitalisation souscrits par une personne morale.