Recevoir le programme

Placer la trésorerie excédentaire : supports et couple rendement, liquidité, risque

Fondamentaux · 3h30 · Demi-journée, présentiel ou distanciel, en intra-cabinet ou inter-cabinets

Des repères financiers pour dialoguer avec le dirigeant sur l'excédent de trésorerie que révèle le bilan. Donner au cabinet les repères financiers nécessaires pour qualifier un excédent de trésorerie, comprendre les grandes catégories de supports de placement et interroger avec pertinence une proposition reçue par le dirigeant, sans se substituer à un conseil en investissement.

Objectifs pédagogiques

• Distinguer trésorerie opérationnelle, de précaution et excédentaire à partir d'une prévision de trésorerie.
• Caractériser un support selon sa liquidité, son risque, son rendement attendu et son horizon.
• Décrire le fonctionnement des principales catégories de supports : dépôts, titres de créances, OPC monétaires et obligataires, contrats de capitalisation, supports immobiliers.